请问老师劳务公司的工资是总承包方代发，两个月每月按5000发放，工资已经打到个人卡，我这边实际并没有按5000申报工资，怎样冲销应收账款，例如工资申报180000，应收账款21万

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:06

对的，怎样做分录结转成本和冲销应收账款

郭老师 解答

2024-04-09 09:08

好，你账上还是正常做，你支付出去多少做多少，只不过是少申报的那一部分，汇算清缴，不允许抵扣所得税。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:11

能不能麻烦带入数据写一下分录了

郭老师 解答

2024-04-09 09:11

借，应收账款21，贷，主营业务收入应交税费借，主营业务成本贷，应付职工薪酬借，应付职工薪酬贷应收账款21。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:13

我想问一下成本21万，开票含税同样21万，除去税点不是成本大于收入吗

郭老师 解答

2024-04-09 09:13

你好，那你的成本是多少？你能说一下吗？

郭老师 解答

2024-04-09 09:13

来，你说一下可以吗？

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:18

老师刚刚结转成本不是21万吗，收入不含税金额只有203883.5

郭老师 解答

2024-04-09 09:19

你不是还有利润吗？你单位不收他的管理费？

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:22

我是分包方劳务公司，刚刚准备问老师公司的利润在哪里?

郭老师 解答

2024-04-09 09:22

你们收取一部分管理费。他待你们发了工资之后，那一部分管理费转给你供户。

郭老师 解答

2024-04-09 09:22

还有一种情况是全部发了工资，然后你们再从个人手里收回来。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:26

我们这边不存在管理费，实际发了工资到个人，那也是工人的工资，怎样收回？

郭老师 解答

2024-04-09 09:27

你好，公户收款就是啦，让他退钱，或者是私下收钱收现金。

郭老师 解答

2024-04-09 09:27

工资是10万，然后你们收取的管理费是2万，也就是对方直接给个人打了12万，这种情况下，你们收回2万来。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:33

不是这样的，公户没有收到钱，对方公司直接打到农民工个人卡，我们也没有老师说的管理费，

郭老师 解答

2024-04-09 09:34

你好，实际你们所有的业务都是这样，没有利润。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:39

这样说吧，我们公司没有这么多人，都是找的比较熟悉的人申报了个税，对方公司需要这么多人做工资表代发工资，但是账上我也会做成本，那现在怎样做结转成本和冲销应收账款更好

郭老师 解答

2024-04-09 09:42

你好，那你这个是不是徐增的业务？

郭老师 解答

2024-04-09 09:42

实际有这个工程吗，还是虚增？

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 09:47

业务实际有啊，只不过多报了几个人的工资

郭老师 解答

2024-04-09 09:48

你好，那你多报了工资，实际也是多发下去了。那不就是这一部分，多的就是你的利润。

聪慧的电脑 追问

2024-04-09 10:00

但对方确实发了这么多工资，我成本不应该就做这么多？

郭老师 解答

2024-04-09 10:02

你好，还有你多申报的那一部分呢？多了这一部分，你们不收回来吗？是不是你老板私下收的？