我这边是劳务公司，甲方代发工资之前挂的应收账款，现在申报的工资金额和代发的工资对不上怎样冲应收账款？

聪慧的电脑 追问

2024-04-05 21:15

肯定是确定收入，甲方已经支付工资，我现在是借主营业务成本，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬代应收账款，这个金额对不上怎样冲销，

张晓庆老师 解答

2024-04-05 22:20

你好！原则应该冲减收入分录。

借：应收账款  负数
贷：主营业务收入  负数
       销项税  负数


还可以，下个月少确认收入这部分，拉平

聪慧的电脑 追问

2024-04-06 09:50

这笔分录是冲销多的收入吗？实际开票这么多需要纳税这么多，

张晓庆老师 解答

2024-04-06 10:18

你好。开票开多了，对吗？可以下个月少开这部分，拉平

聪慧的电脑 追问

2024-04-06 20:34

不懂木有理解，也许我们说的不是同一个点

张晓庆老师 解答

2024-04-06 20:36

你好，也可能是我没理解您的意思，你可以再咨询下其他老师看看