广告项目合同我司是租赁方甲方，提供场所给广告公司乙方，乙方对外出租广告安装收入返给我司50%，对方汇款我司入了收入。现在合同变更是我司对接回对外招租商户乙方安装广告，3月我司收商户款4月才转给50%给乙方，现在广告公司收到我们50%款给我们开广告费发票，我们是入”其他应付款”还是入费用“？正常是收到商户款挂“其他应付款”下月转给对方吧？关键是对方收到我司的50%款给我们开广告费发票就不知道怎么做账了

心灵美的柠檬 追问

2024-04-08 14:58

我们收到商户的全部入收入？

竹老师 解答

2024-04-08 14:59

是的  商户给你们的全部计收入 开销项税发票

心灵美的柠檬 追问

2024-04-08 15:00

因为收到商户50% 是应返给广告公司的谢谢老师答疑谢谢

竹老师 解答

2024-04-08 15:00

你们收商户100元  返给广告公司50元。确认收入100元，成本50元

心灵美的柠檬 追问

2024-04-08 15:01

2021年的合同对方还欠我司应付没付我司2348元没支付，现在我司应付对方4871元来抵后应付给对方2523元，现在2523元广告公司给我们开了广告费发票，我上面分录是不是这样入？

竹老师 解答

2024-04-08 15:08

现在你方欠广告公司2523元，对方给你开了2523元发票，为啥不直接
借：成本     进项税    贷：  其他应付款--广告公司   
然后支付出去，收入必须体现么！