我公司业务员销售产品产生运费，先由我公司垫付，再向业务员收回，怎么做分录？计提时：借：其他应收款，贷：其他业务收入代垫付时：借：其他应收款，贷：银行存款收回时：借：银行存款，贷：其他应收款这样做对吗

小草 追问

2018-04-11 12:02

那这个运费算是收入吗？

吴月柳 解答

2018-04-11 12:03

代垫不属于

小草 追问

2018-04-11 12:08

情况是这样的，是有一个司机总共有3万的运费款，其中有2万是公司支付的运费，剩下1万是代垫是业务员的，那这代垫的运费要不要算到公司的总运费里，产生销售费用？

吴月柳 解答

2018-04-11 12:15

发票怎么开的？正常代垫与公司费用无关的

小草 追问

2018-04-11 13:51

没有开发票，那还有2万是公司支付的，怎么做分录呢？ 
这3万要不要一起做分录？

吴月柳 解答

2018-04-11 13:51

借：管理费用2  其他应收款1  贷：银行存款３

小草 追问

2018-04-11 13:55

这个不是消费费用吗？销售产品时产生的

吴月柳 解答

2018-04-11 13:59

如果你们有设销售部门就计入销售费用           

小草 追问

2018-04-11 14:18

这笔销售产品产生的运费要下月支付，但是这个月产品已经销售出去了，那这笔运费是下个月做吗？

吴月柳 解答

2018-04-11 14:22

可以在支付月份做     

小草 追问

2018-04-11 14:33

如果不在这个月做上费用，那这个月的利润不就很多吗？不是应该做这样的分录吗？借：销售费用，贷：其他应付款 
那工资，税费也是下个月支付啊，为什么当月也要计提出来呢？

吴月柳 解答

2018-04-11 14:36

要利润准确就在发生的当月记账