在企业会计制度中，我公司是一般纳税人，是季度申报财务报表的。然，申报年度财务报表中，本月数？如何填写？是填写12月份数？还是填写：10-12月份数？还是填写：1-12月份数呢？

小何（何翠霞） 追问

2024-04-07 19:58

年度财务报表利润表中的本月数：1-12月份的累计数填写，本年累计数，也就自动生成跟本月数一样了。那就两栏的数据一样咯，对吗？

郭老师 解答

2024-04-07 19:58

啊对的，是这么做的。

小何（何翠霞） 追问

2024-04-07 20:06

那请问;企业所得税年度申报表中A1050505表 职工薪酬支出及纳税调整明细表中：工资薪金支出：是按申报个税汇总表  合计数填写？还是按：账面  计提数  填写呢？

郭老师 解答

2024-04-07 20:08

你好，你计提的和申报不一样吗

郭老师 解答

2024-04-07 20:08

账载金额是你账上计提的，实际金额和税收金额是支付的，只要汇算清缴之前已经支付出去了就可以。

小何（何翠霞） 追问

2024-04-07 20:14

一样的，谢谢老师。我却以为需跟：申报个税汇总表一样，那就出现了时间差了。但如果在汇缴之前支付完成的话，那就是对了。

郭老师 解答

2024-04-07 20:18

填写一样的，不需要调整。