请问一下物业公司修建动用维修基金先垫付此款施工方给公司开了发票过来，②收到房管局维修基金，请问这两笔分录怎样做？谢谢老师。

伍桂颖 追问

2024-04-07 15:31

施工单位开了票给我们，前期会计做了应付账款

玲老师 解答

2024-04-07 15:31

那就冲减这个应付款就行了。

伍桂颖 追问

2024-04-07 15:31

我们垫付和收到维修基金的时候，怎么做账呢？

玲老师 解答

2024-04-07 15:32

你好 借其他应收款贷银行存款。
收到钱时借银行存款贷其他应收款。

伍桂颖 追问

2024-04-07 15:33

垫付的时候，冲减应付账款，收到的时候借银行存款，贷什么呢？

玲老师 解答

2024-04-07 15:37

垫付的时候借其他应收款贷银行存款。
收回来垫付的钱借银行存款贷其他应收款。

伍桂颖 追问

2024-04-07 15:39

施工单位开了票给我们，前期会计做了应付账款咋办呢？不冲销吗？

玲老师 解答

2024-04-07 15:40

做错的就红冲处理就行了。

伍桂颖 追问

2024-04-07 15:42

好的，谢谢

玲老师 解答

2024-04-07 15:44

不客气，祝您工作学习愉快。