找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-04-03 13:37

老师，工资计提和社保计提是不是一般都是在月底最后一天啊

郭老师 解答

2024-04-03 13:37

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2024-04-03 13:40

老师，这个工资计提的是不是应发工资的金额对吗？

郭老师 解答

2024-04-03 13:43

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-04-03 14:26

老师，是不是社保个人部分不但可以在企业所得税里扣一次还可以在个税里扣一次，而社保的单位部分只能在企业所得税里抵扣一次，我理解对吗？

郭老师 解答

2024-04-03 14:26

个人承担的社保，如果是从工资里扣除，你给他申报了个税的这一部分工资可以抵扣所得税。

郭老师 解答

2024-04-03 14:26

如果是你单位承担的，不允许抵扣企业所得税。

微信用户 追问

2024-04-03 14:28

老师，个人部分由公司承担，如果我在工资里把这部分加进了并申报了个税是不是就可以抵扣所得税了呢

郭老师 解答

2024-04-03 14:29

是的对的是的对的是的对的。

微信用户 追问

2024-04-03 14:31

老师，还想您请教一下，公司到目前还是筹建期，去年我把工资和社保都没有做到开办费里，现在是直接反结账回去修改凭证还是在今年里调账呢

郭老师 解答

2024-04-03 14:32

你好，反结账修改吧。

微信用户 追问

2024-04-03 14:33

老师，反结账是不是23年12月份的利润表就要更正呀

郭老师 解答

2024-04-03 14:35

对的是的对的是的对的，但是你做管理费用的话应该不影响

微信用户 追问

2024-04-03 14:37

老师，经您这么一提醒，好像是不用更正报表的哦

郭老师 解答

2024-04-03 14:38

对的是的，不用修改也可以的。

微信用户 追问

2024-04-03 14:44

老师，我这边有物业费4210元和会费5000元，都是按年的，怎么判断需不需要摊销呢？

郭老师 解答

2024-04-03 14:45

没跨年这两个金额都不大的，可以直接做

微信用户 追问

2024-04-03 14:47

老师，公司的房租也没跨年，需要摊销是不是因为金额比较大的原因呢，70000元/年

郭老师 解答

2024-04-03 14:49

是的，对的，是这么做的。

郭老师 解答

2024-04-03 14:49

一般2万以上的就算大额的。

微信用户 追问

2024-04-03 14:59

老师，我这个月都要摊销房租了，但一直房东也没让支付，是不是要先暂估一下啊，这个分录怎么写

郭老师 解答

2024-04-03 15:00

借管理费用贷其他应付款