怎么调整所得税和未分配利润，分录怎么写，谢谢

紫洛 追问

2024-04-02 16:33

我们调整使用权资产后，确认了递延所得税资产

紫洛 追问

2024-04-02 16:34

确认递延所得税资产   
借： 递延所得税资产   19,861.48 
贷： 所得税费用   19,861.48

玲老师 解答

2024-04-02 16:34

咱们是递延所得税资产还是负债？

玲老师 解答

2024-04-02 16:34

是增加了还是减少都要补充。

玲老师 解答

2024-04-02 16:35

或者你直接说是调整交税了还是少交税了。

紫洛 追问

2024-04-02 16:38

确认递延所得税资产   
借： 递延所得税资产   19,861.48 
贷： 所得税费用   19,861.48 
确认递延所得税负债   
借： 所得税费用   19,770.05 
贷： 递延所得税负债   19,770.05 
我同时还调整确认了递延所得税负债
23年汇算按下面的调整的
纳税调整增加 纳税调整减少
 20,794.32   20,428.56

玲老师 解答

2024-04-02 16:40

汇算清缴是调表不调账。

紫洛 追问

2024-04-02 16:46

是，我现在是提了所得税资产后我的资产负债表和利润表差额是这笔调整数

玲老师 解答

2024-04-02 16:49

不用调整汇算清缴调表不调账，直接补交税款或者退税都可以。