公司去年9月成立的，到现在为止还没有开始生产营业，所有的业务发票（固定资产，购买办公用品，交通费，差旅费，工资等）都没有入账，现在该怎么做？

晓晓 追问

2018-04-09 16:49

那是直接补入到管理费用-开办费还是？因为金额挺大的，这样跨年补记税务会不会追查

徐阿富老师 解答

2018-04-09 16:54

你好，真实的不用担心查，要查的话你没做进去更担心。

晓晓 追问

2018-04-10 09:15

那我现在是属于补记去年的，那这些费用到底是入管理费用-开办费？还是入是什么费用就入什么费用？比如我入到1月份，那可以税前扣除吗？

徐阿富老师 解答

2018-04-10 09:29

你好，做在开办费中，可以税前列支的。

晓晓 追问

2018-04-10 09:30

那就是所有的费用都计入管理费用-办公费，不再设置什么交通费，差旅费，招待费？人员工资呢，计入那个？

徐阿富老师 解答

2018-04-10 09:40

你好，也可以设置的，不是不可以。

晓晓 追问

2018-04-10 09:47

我咨询你的是公司去年成立没有入账补记的，但是代账公司给里边做了一个人的工资，所以截至17.12.31利润是-11000，那么，公司成立当年不能反应亏损，这个我怎么做

徐阿富老师 解答

2018-04-10 09:50

你好，为啥不能反应亏损？

晓晓 追问

2018-04-10 10:23

我是昨天听咱课件，起初建账。那里边有这么说的

徐阿富老师 解答

2018-04-10 10:27

你好，错的，不是这样的，亏损没事。

晓晓 追问

2018-04-10 11:57

亏损就正常的所得税，利润是负的，不用做调整吧

徐阿富老师 解答

2018-04-10 12:06

你好，亏损就亏损，数据填上就好

晓晓 追问

2018-04-12 10:38

老师，公司成立的装修费和购买的办公用品，这个要不要区别得到管理部门，车间，库房

徐阿富老师 解答

2018-04-12 11:28

你好，刚成立可以不用分开的