老师，比如没让员工承担的社保个人部分，都是公司承担的，现在汇算清缴，如何编制调增的会计分录？个人所得税，也都是公司承担的，是否也要调增，如何制证？

夕颜若雪 追问

2024-03-27 10:53

老师，上年工资计提少了,所得税汇算清缴能调减吗,怎么做账？

冉老师 解答

2024-03-27 10:54

可以调减，在职工薪酬附表，税收金额和实际发放金额那里加上少的部分

夕颜若雪 追问

2024-03-27 11:00

本月补计提去年工资分录：是：借管理费用-工资，贷：应付职工薪酬？还是：借：以前年度损益，贷：应付职工薪酬呢？

冉老师 解答

2024-03-27 11:02

月补计提去年工资分录：是：借管理费用-工资，贷：应付职工薪酬
这个的

夕颜若雪 追问

2024-03-27 11:06

跨年度补提（24年03月补提23年的工资），不要用以前年度损益科目吗

冉老师 解答

2024-03-27 11:12

补提的话，不用以前年度损益调整，这个科目一般是涉及重大会计差错使用的