小规模增值税季度销售额没达到9万元的，附加税要怎么申报啊

韦韦 追问

2018-04-09 13:13

老师，那印花税要怎么上税啊

邹老师 解答

2018-04-09 13:15

你好，是购销合同印花税吗

韦韦 追问

2018-04-09 13:38

是的，然后就是增值税没有达到起征点不用征收，但是我印花税要怎么填报

邹老师 解答

2018-04-09 13:39

你好，根据合同金额填写申报就是了，不受增值税是否缴纳影响的

韦韦 追问

2018-04-09 13:54

老师，我不会调增值税申报表，因为这次的的增值税未达起征点，以前没有填过，而且我这个季度一共自己开具专用发票60000元，并不是去税局代开的，我要怎么填增值税申报表啊

邹老师 解答

2018-04-09 13:58

你好，是登记的公司类型还是个体户？

韦韦 追问

2018-04-09 14:01

是小规模公司，老师你跟我说说要怎么填，我看到会计学堂里面也没有相关的视频

韦韦 追问

2018-04-09 14:02

开具的这60000的专用发票是我们公司自己开具的咨询费

邹老师 解答

2018-04-09 14:04

你好，咨询费专用发票是需要由税局代开才是的

韦韦 追问

2018-04-09 14:07

是我们自己开的，现在小规模公司可以申请代开专票

邹老师 解答

2018-04-09 14:08

你好，在税局发票销售额栏次填写

韦韦 追问

2018-04-09 14:08

说错了，是可以申请自己开具咨询费的专票

韦韦 追问

2018-04-09 14:08

老师，您填一份增值税的申报表让我看看您怎么填，就根据我上面所说的情况

邹老师 解答

2018-04-09 14:10

你好，把开具的专用发票不含税收入金额在第一行，第二行填写就是了

韦韦 追问

2018-04-09 14:13

可是第二行要填税局代开的啊，我这是自己开具的

邹老师 解答

2018-04-09 14:14

你好，自己开具的专用发票也是需要填写在这一行的

韦韦 追问

2018-04-09 14:17

老师，您看我填的对不对

邹老师 解答

2018-04-09 14:18

你好，是这样填写的

韦韦 追问

2018-04-09 14:18

主表的最后行显示我要缴税，我这样申报是不是要缴纳税款啊

邹老师 解答

2018-04-09 14:18

你好，是的，开具的专用发票是需要纳税的

韦韦 追问

2018-04-09 14:21

可是我的销售额没有达到起征点也要缴纳吗

邹老师 解答

2018-04-09 14:23

你好，是的，开具专用发票是不享受减免优惠的

韦韦 追问

2018-04-09 14:24

好的，谢谢老师的指导