老师，小企业会计准则今年收到2023年费用报销发票怎么入账？ 借：管理费用 3000 贷： 银行存款 3000 当期需要结转到利润分配—未分配利润里吗？

优雅的柚子 追问

2024-03-26 12:12

那分录怎么做呀？当期就做吗

东老师 解答

2024-03-26 12:15

借利润分配未分配利润3000  贷银行存款3000

优雅的柚子 追问

2024-03-26 12:53

谢谢老师，这么做分录，银行存款的账还对吗？

东老师 解答

2024-03-26 12:54

你2023年报销的时候，银行存款付款了吗？

优雅的柚子 追问

2024-03-26 13:02

谢谢老师 没有付呢

东老师 解答

2024-03-26 13:02

那这么做的话，银行余额就是能对上的

优雅的柚子 追问

2024-03-26 13:10

我不太理解，整个分录是以下这样吗？那这样，银行存款不是减少了两次3000元
借：管理费用   3000
    贷： 银行存款  3000
借：利润分配-未分配利润  3000
    贷：银行存款   3000

东老师 解答

2024-03-26 13:10

如果说你们是交所得税的话，直接这么做就可以，借利润分配未分配利润  贷银行存款