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apple老师

职称： 高级会计师,税务师,CMA,中级会计师,初级会计师,注册会计师

2024-03-20 11:04

同学你好，光看你的凭证画面，  是填写到 贷方    88.39 。否则不能平

优雅的柚子 追问

2024-03-20 11:15

那意思  直接 借  营业外收入   贷 增值税 吗？

优雅的柚子 追问

2024-03-20 11:26

通过“应交税费—转出多交增值税”科目：如果应交税费账户的借方余额大于0，可以通过“应交税费—转出多交增值税”科目来转平。这样，应交税费—应交增值税期末就没有余额了。可以吗

apple老师 解答

2024-03-20 11:27

同学你好，
看你的凭证 是减免税的
正确的分录应该是这样的
你开票时
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费应交增值税

实际交税时，优惠了 比方说 10 元
借 应交税费应交增值税  10
贷 营业外收入 10
这个优惠就是  计入营业外收入

如果是小规模纳税人。就用这个会计直接做就行

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相关问题讨论
同学你好，光看你的凭证画面， 是填写到 贷方 88.39 。否则不能平
2024-03-20 11:04:31
同学，你好 (2)借在途物资-B材料20000 借应交税费-应交增值税(进项税额)2600 贷应付账款-乙公司22600
2022-04-10 17:38:26
您好，是你本年累计的利润数。
2022-01-21 14:55:27
你好，把表格发邮箱吧993317144
2024-08-12 11:03:29
同学，你好，回复中，请稍后
2022-02-16 23:31:09
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