您好老师，股东投资时借其他应收款-法人500万，贷实收资本500万，而这个其他应收款500挂了好几年，有问题吗

张满珍 追问

2024-03-15 14:39

是的，没有实际缴纳

张满珍 追问

2024-03-15 14:40

这种情况有风险吗

邹老师 解答

2024-03-15 14:40

你好，没有实际缴纳，根本不需要做这个分录的

张满珍 追问

2024-03-15 14:40

从19年一直挂到现在

邹老师 解答

2024-03-15 14:40

你好，那就需要把之前错误的分录冲销掉才是的

张满珍 追问

2024-03-15 14:50

那不就没有实收资本

邹老师 解答

2024-03-15 14:51

你好，只是认缴，还没有实缴，本来就没有实收资本的

张满珍 追问

2024-03-15 14:51

那是19年做的分录

邹老师 解答

2024-03-15 14:51

你好，那就需要把之前错误的分录冲销掉才是的
（是针对这个回复，还有什么疑问吗）

张满珍 追问

2024-03-15 14:52

当时做现金10万，其他应收款490万，实收资本是500万

邹老师 解答

2024-03-15 14:55

你好，当时就不应当做实收资本的

张满珍 追问

2024-03-15 15:01

但营来执照上汪册资本是500万

邹老师 解答

2024-03-15 15:01

你好，注册资本500万，实收资本是0，就不需要做实收资本的分录啊

张满珍 追问

2024-03-15 15:12

好，其他应付款长期挂账有风险吗110万

邹老师 解答

2024-03-15 15:12

你好，如果实际情况是这样，是没有什么风险的 

张满珍 追问

2024-03-15 15:25

就是跟法人的往来款

邹老师 解答

2024-03-15 15:25

你好，如果实际情况是这样，是没有什么风险的 
（是针对这个回复，有什么疑问吗）

张满珍 追问

2024-03-15 15:31

哦，交接时要注意些什么，对方是软件做账的，他的账套是不是要交接给我，还是说有纸质的凭证和明细账就可以

邹老师 解答

2024-03-15 15:32

你好，注意交接资料是完整而且正确的就可以了
（只会交接纸质的）

张满珍 追问

2024-03-15 15:38

财务报表的期初数和明细账的期初数对不上

邹老师 解答

2024-03-15 15:41

你好，那就需要问做账的人，是什么原因导致对不上了