送心意

郭老师

职称初级会计师

2024-03-15 10:59

自己开采的是3%
一般计税的是13%,
如果外购销售
小规模的1%。
工程的是9%,包工包料的占比60%。

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相关问题讨论
您好可以是可以的,但是你这样税费就多 
2022-02-02 12:31:42
学员朋友您好,实际消费是多少呢?
2023-11-23 17:17:26
你好,学员,用于生产奶酪,进项税按10%抵扣
2023-08-18 18:36:35
自己开采的是3% 一般计税的是13%, 如果外购销售 小规模的1%。 工程的是9%,包工包料的占比60%。
2024-03-15 10:59:19
您好,充值时,借:银行存款500,贷:合同负债454.55,贷:其他业务收入39.70,贷:应交税费-应交增值税(销项税额)5.75。 消费时,假设消费500元,借:合同负债454.55,贷:营业收入426.25,贷:应交税费-应交增值税(销项税额)28.30。 充值时销项税额=50/1.13*13%=5.75。 合同负债=500/(500%2B50)*500=454.55。 其他业务收入=50/(500%2B50)*500-5.75=39.70。 消费时销项税额=500/1.06*6%=28.30。 充值消费业务与赠送物资属于两项单项履约义务,应分摊交易价格。
2023-11-23 17:25:29
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