我公司与A公司签订了销售合同，但是A公司货款有一部分用房子抵给我们公司，公司老板与A公司签订了协议，但是没直接过户给公司，现在老板又把房子直接过户给我公司的供应商B 公司抵货款，也有协议（公司老板和B公司），请问我的应收账款-A公司怎么冲账，供应商B公司怎么冲账应付账款

Ai笑笑 追问

2024-03-14 08:35

是的，因为当时只是签了协议，我公司老板没有网签，所以就A直接过户B，进行网签，

小林老师 解答

2024-03-14 08:35

那就借应付账款B贷应收账款A

Ai笑笑 追问

2024-03-14 08:38

那这样做的凭证附件，就附上协议对吧 ，先借：固定资产  贷 应收账款-a   ，再借：应付账款 -B   贷  固定资产，这样对吗

小林老师 解答

2024-03-14 08:57

最好不体现固定资产

Ai笑笑 追问

2024-03-14 09:01

我的财务软件不能直接录入借应付账款B贷应收账款A，这样就无法关联进销存，可以先 借：其他应收-B公司，贷应收账款-A，然后再借：应付账款-b ,贷，其他应收-B公司吗，

如果直接体现固定资产会有什么后果呢？老师

小林老师 解答

2024-03-14 09:02

那是软件原因，需要找厂家调整设置，因为固定资产权属不属于您企业

Ai笑笑 追问

2024-03-14 09:12

还有个问题，A公司抵压房子的价格是100给我们公司，后来我们公司把房子卖给供应商B公司 80，那其中有20万的亏损怎么做账合理

小林老师 解答

2024-03-14 09:31

那就做损失，营业外支出

Ai笑笑 追问

2024-03-14 10:29

好的 谢谢老师

小林老师 解答

2024-03-14 11:01

客气，非常荣幸能够给您支持

Ai笑笑 追问

2024-03-14 11:08

老师，还有个最后的问题，那营业外支出没有发票，那能税前扣除吗？

小林老师 解答

2024-03-14 11:10

这个如果A注销或吊销可以，否则不能

Ai笑笑 追问

2024-03-14 11:12

那不能税前扣除，这部分亏损确实实打实的亏了啊，相当于A抵给我们100万，我们又卖给B80万，20万的亏损怎么弄呢

小林老师 解答

2024-03-14 11:13

20万元就是类似于债务重组损失

Ai笑笑 追问

2024-03-14 11:26

是的 那老师这种怎么去做损失啊？

小林老师 解答

2024-03-14 11:27

因为固定资产没过户，所以只能认应收账款的损失