老师，资产系统多录入了，并且已经计提折旧，我的账上没有变动，这种情况如何做会计分录

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:08

怎么做会计分录

宋生老师 解答

2024-03-13 16:10

你好，我想先跟你确认一下，是你的资产系统录错了，还是你账上错了？
实际上有没有这一项资产？

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:14

资产系统录错了，账上正确，实际上没有这项资产，录的时候多录入了

宋生老师 解答

2024-03-13 16:16

你好，这个你要在系统上面作废这个资产。不过这个比较麻烦，每个系统的操作不太一样。
你要问一下你的软件服务商。

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:20

这个会计凭证是去年的，这个资产在今年已经作废了，但是我要把这个账挪到另一套账上，但是去年的已经做了计提折旧了

宋生老师 解答

2024-03-13 16:21

你好，你这个资产作废的时候，你凭证没有做相反的来冲减吗？

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:22

没有，我就是想问这一步，怎么做冲减

宋生老师 解答

2024-03-13 16:24

你好，借固定资产清理 累计折旧，贷固定资产等

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:24

因为我的账是对的，没有多录入资产

宋生老师 解答

2024-03-13 16:26

那这个资产折旧的时候你有没有做凭证？

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:28

没有，所以需要怎么做，因为账上100，资产系统是120，后来把资产系统多录入的20去掉了，账上不知道该怎么做了

宋生老师 解答

2024-03-13 16:30

你好，这样子的话，你账上不用做啊。

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:40

但是我要把这个凭证挪到另一套账上去，需要核销这120元的固定资产，做会计分录不是
借：固定资产累计折旧 ？
借：待处理财产损益-待处理财产价值？
     贷：固定资产 ？
 不知道这几个数怎么填，是填写固定资产还是100还是120？是累计折旧资产系统的120的那个折旧数还是100的那个折旧数？

宋生老师 解答

2024-03-13 16:41

你好，你为什么要核销呢？是什么原因需要核销？

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 16:43

因为我们两套账，一个市里的一个区里的，需要把我这边的资产全部核销，核销这一步我不会填，

宋生老师 解答

2024-03-13 16:45

你好，你就算要挪的话，你不用没有入过账就不用管他呀。

聪明的小鸽子 追问

2024-03-13 17:06

但是折旧数不是要看资产系统里面的吗？资产系统里面多录入了20，而且删了是今年删的，我挪账的话是要给她去年12月份的折旧数，因为核销资产要在23年做会计分录，所以累计折旧是给120的还是100的啊？

宋生老师 解答

2024-03-13 17:08

你好，但是你的折旧不是没有做过凭证吗？
你现在新起账就不要去管之前的了。就当没有那件事情就可以了。