老师你好，我2024年1月收到劳务费发票，我借：主业务成本900 贷：银行存款900 现在发现申报个人所得税，我重新更正了个人所得税，并代扣了个人所得税 20元 现在我的分录要怎么做，才能合理并且平账呢？谢谢！

老师你好，我2024年1月收到劳务费发票，我借：主业务成本900 贷：银行存款900 现在发现申报个人所得税，我重新更正了个人所得税，并代扣了个人所得税 20元 现在我的分录要怎么做，才能合理并且平账呢？谢谢！

答： 1.冲回原先的主营业务成本：借：主营业务成本 -900贷：银行存款 -900 1.重新记录实际的劳务费支付（扣除代扣税款后）：借：主营业务成本 880（原金额900元减去代扣的税款20元）借：应交税金-应交个人所得税 20（记录代扣的税款）贷：银行存款 900（实际支付的金额）

劳务公司计提的个人所得税，会计分录是不是：借：主营业务成本 贷：应交税费－个人所得税 缴纳时，借：应交税费－应交个人所得税 贷：银行存款

答： 您好，对，还要在应付职工薪酬里归集下 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费－个人所得税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

本月应付职工工资总额500000元，代扣企业已垫付的职工房租500O元，代垫职工家属医药费3000元，代扣个人所得税10000元，余额用银行存款支付怎么做分录

答： 借：应付职工薪酬--工资 500000 贷：其他应付款--个人社保（如果没有的话，可以没有该科目） 应交税费--应交个人所得税 10000 其他应收款--代垫房租 5000 其他应收款--代垫医药费 3000 银行存款（倒挤）