甲公司贷银行的款给我公司用，利息是我公司出的，但是银行的单据都是甲公司的，我公司应该怎么做账？

卡布奇诺 追问

2018-04-03 10:31

我去税务局问了，税务局说让做利息支出做账，我这边不会做

江老师 解答

2018-04-03 10:36

借：财务费用——利息支出 
贷：应付利息 
支付利息时 
借：应付利息 
贷：银行存款

卡布奇诺 追问

2018-04-03 10:38

没有付原始凭证可以吗?还是需要自己写凭证？

江老师 解答

2018-04-03 10:44

有贷款协议，就是复印后作为你们计税的依据

卡布奇诺 追问

2018-04-03 10:50

@严老师:老师，对方甲单位和我公司是一个老板，我公司是新建立的，用税易贷不能用，所以让用甲公司贷款，但是甲公司目前在办理注销，税盘什么的都交给税务局了，刚刚在群里问答疑老师，答疑老师说让对方给我这边开票，然后我这边做账，这种情况甲公司没法给我这边开利息发票吧？如果能开，甲公司应该怎么做账务处理？我公司又怎么做账务处理？

江老师 解答

2018-04-03 10:58

目前甲公司注销不了，用甲公司的名义贷款的吧？如果能开票，甲公司做利息收入交税，你们做利息支出处理。

卡布奇诺 追问

2018-04-03 11:37

甲公司账务处理：借：应收利息-乙公司（我公司） 
                                贷：其他业务收入-利息收入 
                                       应交税费-应交增值税（销项税额） 
收到利息款时：借：银行存款 
                            贷：应收利息-（乙公司） 
乙（我）公司账务处理    借：财务费用-利息支出 
                                              应交税费-应交增值税（进项税额） 
                                            贷：应付利息-甲公司 
 乙（我）公司支付利息时   借：应付利息-甲公司 
                                               贷：银行存款 
老师这分录对不对？

江老师 解答

2018-04-03 11:38

你们是小规模公司，无法抵税处理，只能开普通发票处理

卡布奇诺 追问

2018-04-03 11:38

我是一般纳税人，工业企业

江老师 解答

2018-04-03 11:39

上述分录处理正确

卡布奇诺 追问

2018-04-03 11:40

好的，谢谢老师的耐心解答

江老师 解答

2018-04-03 11:40

有不明白的问题再咨询服务

卡布奇诺 追问

2018-04-03 11:44

老师，如果甲公司不开票的话，怎么做会计分录？甲公司怎么账务处理？我公司又应该怎么做分录？ 
乙（我）公司账务处理 
 借：财务费用——利息支出 
贷：应付利息 
支付利息时 
借：应付利息 
贷：银行存款 
我不会做甲公司的账务处理

江老师 解答

2018-04-03 12:00

如果甲公司不开票，需要做无票的销售收入处理 
你们公司做了费用，需要调增费用处理，补交企业所得税

卡布奇诺 追问

2018-04-03 12:09

甲公司是老公司，这是我这边在做  所以不做销售收入处理的分录怎么做？

江老师 解答

2018-04-03 12:17

不做销售收入属于逃税