1月采购设备100进项13，销售200，销项26，2月缴纳了增值税和附加税。 3月全部冲红，重新开100进项13，但是销售发票开成零税率226。这样分录怎么写啊？

¥ㄟ(´･ᴗ･`)ノ$ 追问

2024-03-09 15:34

加税
那3月呢？全部冲红的话怎么做？之前的进项和销项又怎么处理？

易 老师 解答

2024-03-09 15:37

同学您好！  对于3月的加税情况，若需全部冲红，首先需准备相应的红字发票，并据此调整账务，确保税收记录准确。之前的进项和销项需依据冲红后的发票重新核算，确保税额无误。

¥ㄟ(´･ᴗ･`)ノ$ 追问

2024-03-09 15:40

怎么做分录呢 老师

易 老师 解答

2024-03-09 15:44

同学您好，同学您好，一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的

¥ㄟ(´･ᴗ･`)ノ$ 追问

2024-03-09 15:45

能把具体的分录写出来？老师

易 老师 解答

2024-03-09 15:47

如上借原材料-100，进项税-13；贷应付账款-113。