1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2018-04-03 09:31

营业资金看公司现金及银行存款全年的支出量，周转次数=资金总量/应收账款

小鹿bita 追问

2018-04-03 09:43

老师您好，请问如何理解这两个公式： 
 
营运资金量= 
上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 
 
流动资金（贷款金额）＝ 
营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款

江老师 解答

2018-04-03 09:50

一、第一个公式是根据去年的情况计算今年的营来资金量 
营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 
上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）计算的是本年度的销售成本，也就是总的资金需求量，除以营运资金周转次数后，就是相当于最小的资金需求量。 
二、流动资金（贷款金额）＝营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款 
这个是计算需要贷款的金额，也就是资金需求量的缺口，总的营业资金量，由三部分组成：1、自有资金、现在有的流动资金贷款（前期贷款的流动资金）、还需要贷的流动资金（营运补充资金量）

上传图片  
相关问题讨论
营业资金看公司现金及银行存款全年的支出量，周转次数=资金总量/应收账款
2018-04-03 09:31:16
您好，如果是月度的话，您可以使用月初和月末的数据
2019-06-15 18:51:25
同学，你可以看看你整年的应收应付，然后是否需要购买固定资产，再看看每个月发生的所有费用，基本上贷款都是越多越好。
2021-11-22 14:52:40
同学当然提前还，这样利息少啊，提前一次性最好
2019-09-18 14:48:23
你好，以自己名义去帮别人贷款，是无法保证别人一定会把这个钱还给你的，而且严格来说这个也是违法行为
2021-05-26 10:58:35
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...