老师，请教一下增值税申报的问题

微信用户 追问

2024-03-06 09:14

老师，我公司是做建筑工程的，我都是按开票才进行收入确认的，现在没有什么业务了，因为之前公司22年公司买了一台60万元的汽车，因为考虑到增值税的增值税税负的问题，22年把汽车的进项抵扣了，材料的进项就留到了现在，所以导致现在进项多了，销项少了。上个月开了20万元的发票，现在大概还有22年做的工程剩余50万元没开票结账，我现在是多抵扣些进项，还是要按税赋来少勾选些进项呢

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:15

你好，最好不要有用留抵，少勾选一些，先把留抵税额用完了

微信用户 追问

2024-03-06 09:16

老师，之前没抵扣的都没有做留抵，一直放在待认证里面的

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:16

那先勾选认证，按照税负最好这样

微信用户 追问

2024-03-06 09:17

老师，如果我严格按税负来进项就用不完了，因为企业之前有买车，进项比较多

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:17

车辆的可以先放着，等到哪月销售大再用这个

微信用户 追问

2024-03-06 09:19

老师，我之前是这么操作的，所以先把车的进项抵扣完了，但材料的进项一直存在待认证进项里，和销项是持平状态。现在是企业没有什么业务了，我的意思是现在能否多勾选，不按行业税负来抵进项

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:20

如果有留抵税额税务局会让申请退税的

微信用户 追问

2024-03-06 09:22

老师，您讲的留抵是指勾选 认证过的对吗？我这种入账时都是入到待认证进项税额里是不是留抵呢

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:24

讲的留抵是指勾选 认证过的对，
那你的操作就没有问题

微信用户 追问

2024-03-06 09:25

老师，所以我现在不存在留抵，就是账上现在的进项多了，能否多勾选些

暖暖老师 解答

2024-03-06 09:26

可以多勾选一些这个情况下