去年在代账公司记账，年末没给结转利润，利润带到今年了，我该怎么给做一下分录？

唯美 追问

2018-04-02 14:50

我有点不明白，未分配利润是累计的吗？

唯美 追问

2018-04-02 14:57

那怎么与年底结转利润区别？

唯美 追问

2018-04-02 15:04

哦哦，那我现在就不用结转了呗，去年的利润已经带到未分配利润

唯美 追问

2018-04-02 15:06

哦哦、那为什么会涉及补结转呢，

唯美 追问

2018-04-02 15:13

那老师，我上边拍图片的那几张我看也没有结转的那笔分录呀，资产负债表那的利润也是相加的呀，您说我这个用结转吗

唯美 追问

2018-04-02 15:16

老师您看科目余额表，那没显示呀

唯美 追问

2018-04-02 15:24

那是结转的12月的吧，年末结转不是结转整年的吗，结转完本年利润应该是0啊

唯美 追问

2018-04-02 15:26

老师，我现在都晕了

唯美 追问

2018-04-02 15:30

是没有做，但是未分配利润里有-4000，那我现在就不用补做了吧

唯美 追问

2018-04-02 18:05

老师，如果做了这笔分录，他会体现在今年的本年利润里减少4000，不做是正好的

唯美 追问

2018-04-02 19:37

老师，我知道问题出在哪了，我3月份接手的这家公司的账，1、2月份还在代账公司计，本年利润4000带过来了，3月份换人了，记账软件不同了，我录入初始数据的时候录得是17年12月年底数，1、2月我是照着凭证又录了一遍，当时录得时候资产负债表4000是在未分配利润里，所以我是跟着录得，我把4000录在了利润分配下的未分配利润了

唯美 追问

2018-04-02 19:44

是没有做结转分录，但是我在我系统录初始数据的时候把4000直接录在了利润分配——未分配利润4000了

唯美 追问

2018-04-02 19:46

您看下这张表，4000是在利润分配里

唯美 追问

2018-04-02 20:02

您不是说今年的本年利润与利润表中净利润数据相同吗，如果我做了这步就对不上了，本年利润里就会少4000

唯美 追问

2018-04-02 12:23

老师，这样我是不是得做结转利润呀？

唯美 追问

2018-04-02 14:24

老师，你看17年12月份的利润-4000留过年了，带到18年了，1月份发生费用3500，资产负债表上的未分配利润是-7500，不应该是今年的-3500才对吗？

江老师 解答

2018-04-01 14:52

年末补结转一下利润，不影响财务报表 
如果是盈利 
就是 
借：本年利润 
贷：利润分配——未分配利润 
如果是亏损 
就是 
借：利润分配——未分配利润 
贷：本年利润

江老师 解答

2018-04-01 15:12

有不明白的问题再咨询服务

江老师 解答

2018-04-02 13:29

2018年1月需要结转3500元的管理费用到本年利润 
借：本年利润3500 
贷：管理费用3500

江老师 解答

2018-04-02 14:25

资产负债表未分配利润年初数是：-4000；现在的数据是-7500

江老师 解答

2018-04-02 14:52

未分配利润是累计的，数据一直累计计算

江老师 解答

2018-04-02 14:59

年底结转利润，是将本年利润结转到未分配利润。资产负债表中未分配利润包括：本年利润、利润分配——未分配利润的数据合计

江老师 解答

2018-04-02 15:05

是的，这个是一笔年末才结转的分录，一年才结转一次的分录

江老师 解答

2018-04-02 15:06

肯定是没有结转，才涉及到补结转的问题

江老师 解答

2018-04-02 15:14

肯定是结转分录做了，才能做财务报表（资产负债表、利润表及现金流量表）

江老师 解答

2018-04-02 15:18

科目余额表显示了，就是做了一笔分录 
借：本年利润500 
贷：管理费用500 
说明结转了，不结转本年利润不会有借方500元的

江老师 解答

2018-04-02 15:25

那就是没有做年度结转本年利润

江老师 解答

2018-04-02 15:37

补做一笔 
借：利润分配——未分配利润   4000 
贷：本年利润4000

江老师 解答

2018-04-02 18:55

本年利润的年初数是多少，如果没有转，就是需要转到利润分配的数据，今年的本年利润与利润表中净利润数据相同

江老师 解答

2018-04-02 19:39

就是相当于17年12月年底的本年利润未结转到利润分配数据中

江老师 解答

2018-04-02 19:47

2017年12月份需要补一个分录，不影响财务报表 
借：利润分配——未分配利润    4000 
贷：本年利润    4000

江老师 解答

2018-04-02 20:31

这个本年利润少4000元，就是因为这个是去年的本年利润未结转到利润分配中去。