老师 我们是小规模，如果签合同算人工工资这笔农民工打田业务已经1月全部付款了，之前未计提，我现在按月补计提，其他未计提的能不能算预付工资，个税审报可以一次付多月工资，不扣个税吗？

酱酱 追问

2024-03-04 10:59

老师，这笔农民工打田业务是承包政府的业务我开票开企业管理服务*服务费，我们公司是管理公司，开出去的这个票有问题吗？这笔人工费我直接做管理费用行吗？

郭老师 解答

2024-03-04 11:00

可以的，可以这么做的。

酱酱 追问

2024-03-04 14:06

老师，这笔农民工打田业务是承包政府的业务我开票开企业管理服务*服务费，我们公司是管理公司，开出去的这个票有问题吗？这笔人工费我直接做管理费用行吗？我这笔直接做管理费用，吗没有成本吗？我这月就只有这一次业务，就只有费用，没有成本可以吗？
我主营业务收入就是承包的这个农业打田业务。我主营业务成本就没有吗？这样合理吗？

郭老师 解答

2024-03-04 14:07

好，你单位主营是什么的。

酱酱 追问

2024-03-04 14:32

主营应该算是服务吧，现在一共就两笔业务，一笔是承包政府的一个公园，开票是建筑服务*服务费，这两笔都是承包村委会的业务，我们股东也是村委会

郭老师 解答

2024-03-04 14:33

你好，和你收入对应的属于成本

郭老师 解答

2024-03-04 14:34

与你收入对应的支出，你做的主营业务成本，你有收入就会有成。

酱酱 追问

2024-03-04 14:48

那我这笔人工费就不做费用，计提借直接计入生产成本？贷应付职工薪酬吗？后面再结转至主营业务成本里面吗？

郭老师 解答

2024-03-04 14:50

可以的，可以这么做的。