想请问下公司其他应收科目有-360684.76 ，汇算清缴时该怎么调整？

SFC—SFC 追问

2018-03-31 11:49

之前本来是挂其他应付的，后来上任会计挂在了其他应收，所以其他应付和其他应收都有数据，其他应收负数，其他应付还有十几万，汇算清缴需要调增吗

邹老师 解答

2018-03-31 11:50

你好，只是报表填写栏次错误，不需要做纳税调增，只需要把其他应收款负数金额填写在其他应付款就是了

SFC—SFC 追问

2018-03-31 11:56

不是报表填写错误呢，是会计做账上就是这样做的，然后报送的季度报表资产负债表上也是这样的

邹老师 解答

2018-03-31 11:57

你好，其他应收款余额负数，就应当在其他应付款填写，而不是其他应收款负数，这样填写是错误的

SFC—SFC 追问

2018-03-31 12:03

额，那之前挂在其他应收款的账都要调到其他应付科目吗

邹老师 解答

2018-03-31 12:10

你好，是的，其他应收款负数余额需要调整到其他应付款核算的

SFC—SFC 追问

2018-03-31 13:35

嗯，但是第四季度的报表已经报送了，怎么办

邹老师 解答

2018-03-31 13:37

你好，你可以去撤销错误的 报表数据，然后按更正之后的数据报送

SFC—SFC 追问

2018-04-01 14:29

嗯，之前已经去税局更改过一次，还可以再申请更改吗？

邹老师 解答

2018-04-01 21:10

你好，有错误就可以申请更正的