送心意

朴老师

职称会计师

2026-03-18 15:33

1. 工资个税谁来报?
固定人员(30 万):归你司(利利好 / 岚盛)申报,盛鸿不报是对的。
建筑工人(57.99 万 + 总包代发 28.71 万):看谁签合同、谁雇佣。
若是你司雇佣 → 你司报。
若盛鸿雇佣 → 盛鸿报。
2. 没有机械费发票合规吗?
不合规,有风险。工程必须有 “材料 + 人工 + 机械” 三部分,只有贸易票(材料)和工资(人工)缺了机械费,容易被税务局认定为虚开发票,必须补齐(如机械租赁票、台班费)。
3. 商业逻辑与开票?
贸易合同做工程业务:逻辑不对,风险大。
后续还要开 190.5 万:这部分票里,必须预留一部分金额开 “机械租赁费 / 台班费”,填补机械费用缺口

卢燕 追问

2026-03-18 15:44

盛鸿和我司签的不是挂靠合同哦,实际是挂靠,明面上盛鸿是在跟我司岚盛购买材料的,但是他不报我提交过去的人工个税,那他为何我我提供工资表给他呢

朴老师 解答

2026-03-18 15:47

盛鸿要你提供工资表,不是为了给工人报个税,而是为了凑齐 “材料 + 人工” 的成本结构,用来做他自己的成本账、应付税务稽查。

卢燕 追问

2026-03-18 15:47

最主要两次人员工资的名单,他要求说不能有重复的 
他不要我提供机械发票有没有可能他做的工程量多,这部分的机械费他自己就足够了呢

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