送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2024-02-28 20:01

你好,转营业外收入多了,调整分录是
借:营业外收入,贷:应交税费—应交增值税
实际缴纳的时候,分录是
借:应交税费—应交增值税,贷:银行存款 

遇上你 追问

2024-02-28 20:14

是跨年了的吧,不用调整分录吗+

邹老师 解答

2024-02-28 20:15

你好,跨年了 把 上面回复的  营业外收入  科目换成   以前年度损益调整  科目就是了

遇上你 追问

2024-02-28 20:15

不是以前年度损益调整吗

邹老师 解答

2024-02-28 20:16

请仔细看我回复的内容

遇上你 追问

2024-02-28 22:06

非常谢谢老师解答
!我怕我做错了

邹老师 解答

2024-02-28 22:53

不客气,祝你学习愉快,工作顺利!

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相关问题讨论
小规模是转营业外收入,一般纳税人不免征增值税的
2019-05-05 13:22:29
您好,现在不需要体现应交税费了
2022-07-08 14:50:35
您好 季度末确定不需要缴纳增值税的时候做这笔分录
2019-03-26 17:12:24
你好 不交的转到营业外收入 
2021-09-23 12:11:40
你好!小规模按第一个就可以了。
2020-10-28 11:13:47
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