之前公司收入之后没有开发票，是2023年的，我们也正常交税了，按照无票收入申报的增值税。现在又收了，对方现在要发票，我们怎么办？如果补开发票，那我之前已经申报交过增值税了，我这次补开发票后怎么申报？

嘟嘟宝贝 追问

2024-02-28 15:14

我是比如我这个月又收入50万，之前收入50万没开发票，现在我这个月开发票100万，但是实际上我之前收入的50万已经交过增值税，只是现在补开发票，实际上我这月只需要交收入50万的增值税，但是我开发票是100万，那我申报税时应该怎么在申报表里怎么填

朴老师 解答

2024-02-28 15:21

同学你好
填写不含税的收入金额
之前未开票收入申报了那你现在填写未开票收入负数
然后再填写开票的不含税收入

嘟嘟宝贝 追问

2024-02-28 16:53

明股实债取得的收益用不用缴增值税？记账取得的收益记到什么科目

朴老师 解答

2024-02-28 16:59

同学你好
明股实债从字面上就可以发现主要的意思，就是表面上是股权投资，实际上市债权投资，不同的投资行为在税务上的处理可是大不通的。
比如股权投资，在增值税方面，投资方取得分红款，不属于增值税的征税范围，不缴纳增值税，在所得税方面，如果是企业直接投资非上市企业，那么分红款也不用交所得税，如果投资的是上市企业且连续持有超过12个月，也不用交所得税，只有投资上市企业且连续持有不超过12个月才需要缴纳所得税。被投资方的分红款，也是用税后利润来支付，不能税前扣除。