去年工资多计提了1000，一直挂着，没发今年怎么冲亚

仰望星空 追问

2018-03-29 11:19

直接，借应付职工薪酬，贷管理费用吗？不用做以前年度损益调整？

辜老师 解答

2018-03-29 11:23

@青春的拥抱:如果不想否定期初数或者期初数已做审计不能修改，可以直接这样反冲，金额不大

仰望星空 追问

2018-03-29 11:26

那如果金额大的话，该怎么做

辜老师 解答

2018-03-29 12:24

@青春的拥抱:金额太大，可以通过以前年度损益调整

仰望星空 追问

2018-03-29 13:23

以前年度损益调整的话，分录怎么做呀

辜老师 解答

2018-03-29 13:24

@青春的拥抱:借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整

仰望星空 追问

2018-03-29 13:58

就做这一笔哦 
老师是吗？

辜老师 解答

2018-03-29 14:06

@青春的拥抱:是的，到时候以前年度损益调整相应的是调整 年初未分配利润