增加28.88美金，到时候客户也会打钱进来，收汇的金额和报关的金额不一致，会有什么影响吗？

小鱼儿 追问

2024-02-20 16:48

还想问下老师， 我们公司有进料加工，是每年4月30号前要把上年的去税务局核销，这个有操作的流程吗？

郭老师 解答

2024-02-20 16:53

获取反馈数据
操作路径如下：【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退（免）税申报】-【进料加工业务核销申请】模块
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①在线核销申请
选择【在线申报】＞【加贸数据下载】＞【数据下载】
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输入需获取反馈的年度并确认。
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完成后，可在下方查看到下载结果。
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在【数据查询】模块，则可以分别查询到已反馈的已核销手册（账册）册数据及已核销进出口报关单数据。
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注意：系统无论是否存在手册（账册）册核销信息，均反馈核销报关单信息。所以会出现“已核销手/账册数据查询”未能查到，但 “已核销进口报关单数据查询”和“已核销出口报关单数据查询”模块中可查询到已反馈进出口报关单数据情况哦！企业可根据需要分别在相应的数据查询模块导出明细数据进行核对。

②离线核销申请
选择【离线申报】＞【进料加工核销反馈】，输入需获取反馈的年度并申请反馈，查询申请所需年度反馈文件，下载后将反馈数据读入离线申报软件
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小贴士：反馈年度一般情况下为自然年度的上一年；如企业拟申报核销的手册（账册）册跨年的，则需填写涉及到的所有年度。二次核销的，填写拟二次核销的手册（账册）册涉及的年度。如：企业在2023年拟申报核销某E账册的20211201-20220525周期，则反馈年度应填写2021、2022。

2、报送简并优化后的《生产企业进料加工业务免抵退税核销表》
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表单增设“核销起始日期”、“核销截止日期”两个栏次，账册必须在这两个栏次分别录入申报核销的周期起止日。（注意：同一账册的申报核销周期必须是连续的。即企业本次申报的该账册的“核销起始日期”必须为该账册其他已申报核销周期的“核销截止日期”的次日。不同周期间不得重叠）。
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3、企业核对获取的主管税务机关反馈数据后，与实际业务不一致的，应同时报送简并优化后的《已核销手册（账册）海关数据调整表》
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4、生成申报数据后，进行数据自检，自检无误后正式申报。同时，按照主管税务机关要求，提供纸质资料进行手册核销审核确认。
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5、核销确认后，如存在“应调整不得免征和抵扣税额”，企业需在确认后的首次纳税申报时填列增值税申报表附表二18栏次，进行申报调整；“应调整免抵退税额”则会参与核销确认后最近一期的免抵退税计算。

小鱼儿 追问

2024-02-20 16:57

谢谢老师， 图片呢？

郭老师 解答

2024-02-20 16:57

图片我现在没法给你发过来。

郭老师 解答

2024-02-20 16:57

按照你上面的图片里面写就可以了。