老师:我们公司有票订单,金额增加了28,.88美金,但是这票已经报完检了,报关单金额不允许增加了,应该怎么处理呀

小鱼儿
于2024-02-20 10:07 发布 259次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2024-02-20 10:07
你好,那就是转内销。相当于你没有报关。
相关问题讨论
你好,那就是转内销。相当于你没有报关。
2024-02-20 10:07:37
报关单一般是改不了的哈 只能收汇的时候如果有差额的话 告诉银行实际情况 按要求提交一下相关资料 应该是没关系的哈
2024-01-03 11:40:36
1. 账务处理(现在补做)
确认出口收入(2025 年 8 月出口,补记以前年度损益)
借:应收账款 / 银行存款(USD45606.3%2B12252=USD57858.3)
贷:以前年度损益调整(收入)
结转成本(按报关单 200 个对应成本)
婴儿摇椅 %2B 空气炸锅总成本:165680 %2B 88000 = 253680 元
借:以前年度损益调整(成本)
贷:库存商品 253680 元
进项发票 800 个:多余 600 个留待以后出口 / 内销抵扣,不用处理。
已超退税申报期(2025 年 8 月→2026 年 4 月已逾期)
→ 不能退税,按出口免税处理。
增值税申报:
填免税销售额(人民币)
对应进项税额转出(253680 元对应的进项税)
企业所得税:
并入2025 年度汇算清缴(补报收入、成本)。
3. 报关单数量 200 vs 进项 800
按报关单 200 个做收入、成本、免税。
剩余 600 个:
以后再出口:正常申报退税
内销:计提销项税、抵扣进项
2026-04-14 11:03:35
你好视同内销处理申报收入就可以
2026-04-14 10:45:45
同学,你好
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费
2023-10-09 16:07:16
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