1月开出免税发票做账是 借 :应收账款 60万 贷:主营业务收入60万，2月这张免税发票冲红了怎么账务处理呢？

1月开出免税发票做账是 借 :应收账款 60万 贷:主营业务收入60万，2月这张免税发票冲红了怎么账务处理呢？

答： 借；主营业务收入 贷；应收账款 60万

这个账务要怎么处理。2018年3月开出发票一张，金额1万，未收到款。本应做账务处理：借：应收账款 1万 贷：主营业务收入 贷：应交税费 但因账务处理错误，现在才发现当时做了账务处理 借：预收账款 1万 贷：主营业务收入 贷：应交税费 应该怎么调账啊

答： 你好，借；应收账款 贷；预收账款 做这个调整分录

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上个月做了无票收入3840这个月开发票8756，为了避免重复交税冲销金额是不是冲3840，上个月的分录借应收账款3840贷主营业务收入3840这个月是不是红字冲回来借主营业务收入3840贷应收账款3840

答： 您好 是的 把上个月的无票收入分录红冲 然后根据开票的金额再写蓝字分录