老师，初始建账现金只有4万，但是法人借款现金记了8万，那么少的4万现金怎么补记分录

梁栗思???? ???? 追问

2024-02-10 19:03

是现金
就是相当于建帐其他应付款法人8万是现金来的

梁栗思???? ???? 追问

2024-02-10 19:04

但是我别人初始入账的时候只有4万现金   现在少了4万现金怎么办

刘艳红老师 解答

2024-02-10 19:08

那另外4万去了哪里了？

刘艳红老师 解答

2024-02-10 19:11

那另外的四万是用了，变成费用了吧

梁栗思???? ???? 追问

2024-02-10 19:32

还没用呢   
老师我的意思是期初建立帐本该是借：库存现金8万，现在写成4万，贷其他应付款8万法人
现在是初始录入金额少4万  这个怎么办   很多年前的了

梁栗思???? ???? 追问

2024-02-10 19:46

以前年度的企业所得税漏计提企业所得税直接做了一次笔错的账
借:应交税费——应交增值税——进账
贷:营业外收入——免税收入
借:营业外收入——免税收入
贷:本年利润

这个在今年应该怎么调整？


还有一笔是往年的免税企业所得税忘记做免税了是不是像这样做账在今年

借:应交税费——应交所得税
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
贷:利润分配——未分配利润

刘艳红老师 解答

2024-02-11 12:40

免税的不用做分录的