老师，我们把生产线免费借给A公司使用，盈亏对方自己负责，对方是把钱打到我们公司对公户，采购原料支付工资、收货款等又都是从我们对公户走，年底有盈利了，对方在把钱从我们公司户上提走，要是亏了，也是对方自己弥补，那我收到对方转来的钱，能挂在预收账款吗，如果年底亏损了，预收账款就会有余额，但是这个钱又不要退给他，那这个预收账款的余额做到什么科目去平账啊

感动的灯泡 追问

2024-01-31 08:26

老师，那年底了，如果对方是亏损的，那我这个其他应付款贷方是有余额的，但是又不需要付给对方，这个贷方余额要怎么平账了

apple老师 解答

2024-01-31 08:33

同学你好， 就让它挂着，不用平账，下一年 对方还要进行业务呢，继续 在这个科目里 来回走账就行，
如果说，以后，再和它家没有任何关系了，那就得和它进行对账清算， 该欠你们的  发票也行+实际款项 或者说其他等等，对清楚了，再把账扯平

感动的灯泡 追问

2024-01-31 08:40

老师，我们业务是这样，对方先把生产的流动资金打到我们账上，生产要购买的原材料，工资，办公费等都是开我们公司抬头的发票，我们来对公户来代替付款，他们保证流动资金一直不低于10万，所以我如果挂了其他应付款，这个科目的贷方余额只会越来越多，因为对方生产出来的货品，也是先挂在我们存货里，销售时候收款也是走的我们公司户。如果是有挣钱了，我们买了货品，是可以把钱打给对方，如果是亏损的话，那这个其他应付款不是金额越挂越大，只是先合作1年，那一年如果对方亏了100万，那我这个其他应付款的贷方余额不是就挂着100万，结清的时候，这个其他应付款的100万要转到什么科目去了

apple老师 解答

2024-01-31 08:48

同学你好，明白你说的实际情况了，其实，一开始，账务处理就没有做得太清楚，应该这么做。假定对方是 甲公司
我给你写一下，请稍等一下，电话中

apple老师 解答

2024-01-31 09:27

同学你好！真抱歉，让你久等了，今天最本月最后一天，特别的忙，我们继续刚才的话题：
你家是A公司，对方公司是B公司
你家的【银行存款】建立2级科目 B公司

它的账上，发生的费用成本，销售，和正常公司处理一样

请看图片。如有什么不明白的地方，我们再一起讨论。

两家公司通过，  其他应收账+其他应付款，  来链接

apple老师 解答

2024-01-31 09:28

你在你家的软件上，再开设一个新的账套，
如果没法实现这个功能， 手工用EXCEL做一套辅助账

感动的灯泡 追问

2024-01-31 09:41

老师，我明白你的意思了，但是，B公司的账我们是不管的，B公司打钱到我们户头，买原材料，发放工资，卖产品都是通过我们公司的账号，费用发票，原材料的发票也是开我们公司名称，等于是他们先把钱打到我们账号，我们去生产经营，但是盈亏又是算B公司的。

apple老师 解答

2024-01-31 09:51

同学你好，你的理解是正确的，
你家的账就是  一定要清清爽爽的，不要和对方扯在一起，把对方建个新账套，进行各种成本费用的结算

感动的灯泡 追问

2024-01-31 10:01

老师，可能是老板有考虑的公司营收要做大，但是对方业务的发票还是开给我们，等于像是我们自己在生产经营销售，要做到账里，只是年底的时候清算对方到底是亏损还是盈利，盈利的就把钱给对方，亏损了对方自己承担。

apple老师 解答

2024-01-31 10:10

明白了，同学，辛苦你了！听着就累，你真是太不容易了，


  这种情况下，员工的社保个税等等   表面上，也是你们承担的，还要牵扯到政府部门，实质上是他们公司的


那么，你也可以把他们当作是 一个集团公司的事业部对待。  
在账务处理方面，尤其是成本结算方面，
每个会计科目，都多增加一个2级科目，把他们家的账 都单独体现出来。


要不最终会绕晕了。

感动的灯泡 追问

2024-01-31 11:03

老师，我也想到用辅助核算的，项目核算来区分，但是他们B公司转来的钱，我就纠结，要做到什么科目，他们又不算投资方，也不算股东，收到这个钱就不好入账，老师有什么好建议。

apple老师 解答

2024-01-31 11:09

同学你好，真是抱歉 ，没有帮到你， 
这种情况下， 往来方面，只能做 其他应付款，且只要用这一个，不要换，管他是正数还是负数，且 把 摘要 都写的详细一点。
还真没有一个更好的办法处理，  BS表上，就那固定的几个会计科目，

感动的灯泡 追问

2024-01-31 11:34

好的，辛苦老师了，老师，假如一年后，对方不合作了，那我其他应付挂了很多余额，但是又不需要付给对方，那这个其他应付的贷方余额，我要转到什么科目去比较合适。

apple老师 解答

2024-01-31 11:35

同学你好，假如真有那么一天。
转入营业外收入  

因为不是你家的正常业务的收入。