小规模纳税人11月有一个会计分录写错了，写成了预付账款，其实这个款项是其他应收款的，1月份发现了还需要修改吗，还是最后冲平就行

liang 追问

2024-01-30 11:01

要怎么修改合适呢

陈陈陈老师 解答

2024-01-30 11:03

借：其他应收款
借：预付账款负数

liang 追问

2024-01-30 11:13

摘要写什么呢？

陈陈陈老师 解答

2024-01-30 11:13

调整**年**月几号凭证

liang 追问

2024-01-30 11:16

这个是我们投资对方的一个款项，开始以为会给发票，写的预付账款投资款，这个一个我方投资的行为，也可以这样改吗

陈陈陈老师 解答

2024-01-30 11:19

你好，投资款的话后续不会收回也不会收到发票，投资当期应做长期股权投资科目核算

liang 追问

2024-01-30 11:21

但是是单位之间的往来，后续会给对方退一部分钱

陈陈陈老师 解答

2024-01-30 11:22

退的部分入其他应收款

liang 追问

2024-01-30 11:23

调整只调整需要调整的科目可以吗？

陈陈陈老师 解答

2024-01-30 11:24

是的，可以只调整需要调整的科目