我们是新公司，只有支出没有收入，利润表的利润总额和净利润为负数，我填季报的企业所得税申报表时，利润总额也填负数，还是填0？

会笑的眼睛 追问

2018-03-26 06:59

那汇缴清算课程说在汇缴清算表里要全额调增，但我看纳税调整明细表里没有费用调整这个行？请问老师在哪里调增？

会笑的眼睛 追问

2018-03-26 07:01

我去年10月，12月的电费，只有收据没有发票，老板前两天才给我，我们做一套账，我能做进今年1月份吗？

会笑的眼睛 追问

2018-03-26 07:04

昨天听会计学堂的汇缴清算的课程，讲如果当年只有费用没有收入，汇缴清算表里收填0，费用要全额调增，也填0，但我的财务报表上有费用，是在费用明细表上如实填写，在纳税调整明细表里全额调增，但是没有费用调增这个行？老师讲课也没讲？

老江老师 解答

2018-03-26 08:20

@121*471:不可能！填0，下年度如何弥补？按实际填写！

会笑的眼睛 追问

2018-03-26 22:18

老师讲的，筹建期的调增，下一年经营年度汇缴清算再调减

老江老师 解答

2018-03-26 22:20

@121*471:这种做法值得商榷！调减与弥补是二个概念，调减的理由是什么呢？