老师，您好。供应商科目科目明细账中，假如应付账款期初，在贷方为负数-10；本期贷方又发生一笔为7，请问老师，最后应付账款余额的借贷方向还有数值是正数还是负数

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 19:55

郭老师，那它这个贷方余额-3万，代表什么意思呢？是指预付给供应商3万吗

郭老师 解答

2024-01-25 19:55

对的
是这么理解的

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:15

老师你看这个图片中，第二行余额本币404059.40，是怎么得出的

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:16

-270813.30+133246.10  也不对呢

郭老师 解答

2024-01-25 20:17

按它上面这个设置是用270813.3加133246.1，你算一下这个。

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:25

嗯呢 老师  这样能得出，我就是不明白期初这个在贷方是负数，也就是相当于预付给供应商270813.30，再发生贷方一笔133246.1，应该是欠供应商133246.1，那相加在一起是什么意思？

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:26

麻烦老师了  这个问题困扰我一天了 怎么也转不过来这本弯儿

郭老师 解答

2024-01-25 20:33

这个是应付帐款的明细账吗

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:40

对的老师

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:49

我还导出了科目余额表、按照余额表，我的理解是：期初贷方负数余额 -270813.3元代表我公司预付给供应商的款，借方200000是还欠款，贷方133246.10为本期欠款，最后期末余额为-204059.40还是代表预付款项。

郭老师 解答

2024-01-25 20:53

贷方余额➕本期贷方-本期借方
你上面的那个公式不对
正确的-270813.30 ➕133246.10

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:54

就是不知道公式是怎么得出的 凑是能凑出最后余额  但是我没有太理解

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 20:57

也就是公式是  -270813.30+133246.10-200000=-337567.2，跟余额对不上呢，意思表中最后余额是错误的？

郭老师 解答

2024-01-25 20:58

他那个就不对
第一个图片写错了
负债类的贷方余额➕本月贷方发生额-本月借方发生额

和谐的酒窝 追问

2024-01-25 21:00

好的老师 谢谢

郭老师 解答

2024-01-25 21:01

不用客气
工作愉快