老师 我们供货给天猫货，他们结算款并且我们开票给他们，但是我们要给天猫一些返利，就是费用，这些费用票扣，怎么做账呢，就是费用以折扣的方式开在货款发票里面，这样怎么做账呢

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-25 10:31

比如货款100，我们给他们的费用10，就开90的发票，其中10在发票里面体现为折扣

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-25 10:32

另一种方式就是开100发票，然后10红冲

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-25 10:52

老师 第一个分录不对吧，是我们供货给他们，开票给他们，他们给我们货款
都是我们给他们开票

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-25 11:02

老师 那红冲的那种，就是直接这个分录负数是吧就是分录不体现费用是吧
就是分录不体现费用是吧

高辉老师 解答

2024-01-25 10:24

你好，给的返利公司合同的怎么约定的呢？

高辉老师 解答

2024-01-25 10:37

你好，这个是两种形式
100元开90的发票，按照商业折扣是直接从应付的商品款中直接扣除，也就是以折扣后的价格入账。分录处理为：
借：原材料等(折扣后的金额)
      应交税费-应交增值税(进项税额)(折扣后的金额*税率)
  贷：银行存款
开发票100元是账扣费用，这个是冲抵的，可以直接拿淘宝的发票，做分录
借：销售费用   贷：应收账款

高辉老师 解答

2024-01-25 10:55

你好，不好意思，写成供应商的了
分录：
借：应收账款(折扣后的额)
     贷：应交税费-应交增值税（销项税额）(折扣后的金额*税率)
           主营业务收入（折扣后的金额）

高辉老师 解答

2024-01-25 11:03

你好，是的。可以把开具错误的发票全部红冲后，再按照折扣开具一张正确的发票。不体现费用。

高辉老师 解答

2024-01-25 10:57

你们是淘宝供应商，按照这个分录入账。如果是开具的折扣前的，需要开具红字发票