送心意

朱飞飞老师

职称中级会计师

2024-01-18 09:01

同学,你好,这个题应该选择AD,来自A国所得抵免限额=8 000×20%=1 600(元),在A国实际缴纳个人所得税400元,应补缴个人所得税=1 600-400=1 200(元);来自B国所得的抵免限额=60 000×(1-20%)×30%-2 000=12 400(元),已在B国缴纳个人所得税18 000元,超过了抵免限额12 400元,超限额部分不允许在应纳税额中抵扣,但可在以后纳税年度的B国的扣除限额的余额中补扣。应补缴个人所得税合计1 200元。

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同学,你好,这个题应该选择AD,来自A国所得抵免限额=8 000×20%=1 600(元),在A国实际缴纳个人所得税400元,应补缴个人所得税=1 600-400=1 200(元);来自B国所得的抵免限额=60 000×(1-20%)×30%-2 000=12 400(元),已在B国缴纳个人所得税18 000元,超过了抵免限额12 400元,超限额部分不允许在应纳税额中抵扣,但可在以后纳税年度的B国的扣除限额的余额中补扣。应补缴个人所得税合计1 200元。
2024-01-18 09:01:12
看一下图片,自己计算一下
2020-03-31 19:25:07
1业务进项税额转出是40*500*13%=2600
2020-04-09 18:08:52
分配率=24000/40000=0.6 车间耗用电费0.6*4700/(3600%2B2400)=0.4 A=0.4*3600,B=0.4*2400
2020-03-23 10:52:28
你好,这个题目第一个是把表填起来还是写计算?
2020-03-20 12:34:27
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