老师 您好。请问小微企业在收到个人借款的时候， 分录是借：银存 贷 短期借款 ， 但是返还的时候 ， 分录却做成了：借其他应付款 ，贷 银行存款 。已经跨年了， 现在可以直接做分录： 借 短期借款 ， 贷其他应付款 来进行调整吗？ 谢谢老师 。

糖糖 追问

2024-01-17 16:29

感谢    非常谢谢老师  。

廖君老师 解答

2024-01-17 16:30

 亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！

糖糖 追问

2024-01-17 16:34

老师，您好，那产生手续费的时候   分录借：其他应付款  贷银行存款  这个影响损益了  跨年了怎么调   能直接用以下分录 借：财务费用  贷其他应付款    来进行调整吗

廖君老师 解答

2024-01-17 16:37

您好，这个金额不大就悄悄这样处理了，金额大的话，用 以前年度损益调整代替  财务费用，这个还要更正申报上年的所得税汇缴申报表的

糖糖 追问

2024-01-17 16:38

一共手续费是200多点   有个销售费用有800多

廖君老师 解答

2024-01-17 16:40

您好，这个钱不多，就在2024年调整可以的，影响不了什么利润

糖糖 追问

2024-01-17 16:40

谢谢老师   喜欢你

廖君老师 解答

2024-01-17 16:42

 亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~