老师，如果科目余额表的固定资产余额比固定资产表多，固定资产的累计折旧也比账上多这种情况怎么处理？

玲老师

职称：会计师

2024-01-17 10:54

看一下咱报表填写的对不对？报表上是按照固定资产净值来填写的，就是原值减去累计折旧。

木心追问

2024-01-17 11:24

这个上一个会计记的，错的很离谱，比如入账的固定资产金额是税前金额，自己录入固定资产表格的时候录的是税后金额，入账的时候录的是办公家具的固定资产，录入固定资产表的时候是电子产品，而且这个计提折旧已经计提了半年多了，这种情况还能调整吗？

玲老师解答

2024-01-17 11:26

可以的，有错误的可以进行更正调整。

木心追问

2024-01-17 11:34

那怎么更正呀？老师可以讲一下吗

玲老师解答

2024-01-17 11:34

把错误的红冲做上正确的。要是计提的少计提了就是补充计提。

精选问题

民办学校收到教育局免学费的资金怎么做账？启用的问

借：银行存款贷：经营收入答
老师，期初是我家上一个会计做的，然后待认证已经全问

按照这个表格，借应交税费，应交增值税销项836034.98，贷应交税费，应交增值税进项353021.81 应交税费，未交增值税366407.09 应交税费应交增值税转出未交增值税116605.08 这个时候转出未交增值税的余额借方473.03 答
老师，个体工商户，第四季度收入103万，个人应该交多少问

分两种征收方式：查账征收：需扣除全年成本、费用、6 万基本减除等，算出应纳税所得额后，按五级超额累进税率计税，再享受应纳税所得额≤200 万减半征收优惠，第四季度预缴税额 = 全年累计应纳税额 - 前三季度已预缴税额。核定征收：按收入 × 应税所得率算应纳税所得额，再按税率计税并减半，示例（应税所得率 10%）：应纳税额 =（103 万 ×10%×20%-10500）×50%=5050 元。答
老师，您好！我第三季度营业收入是76万，营业成本是12 问

你好你把你的利润表发过来看看答
老师我想问下，两个问题，老师盈余公积弥补亏损指的问

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