老师，我公司是小规模纳税人，被税局定为广告服务业，我们是类似于美团外卖平台这种的，挣得是平台的佣金，收入像第一张图这种， 平台收入挣得就是这个，我没有给对方开发票，对方也没有给我发票，收入全部打到公户，我提取现金到支付宝，我用支付宝给商家付款时，附上支付宝转账凭证，写，借：其他应付款-商家 贷：其他货币资金-支付宝，这样是不是就可以了，因为都没发票 我收入没有开发票，但是有汇总表，我统计出来当原始凭证可以不？像这种的，图2 分录为借：银行存款 贷：其他应付款-商家 主营业务收入 应交税费-应交增值税（小规模专用） 麻烦老师帮忙看一下对不对?

卡布奇诺 追问

2024-01-15 16:26

那我这样做出来，当原始凭证就没有问题吧？会计分录也没有问题吧？还有给商家付的款，没发票，付转账截图可以吗？

卡布奇诺 追问

2024-01-15 16:28

还有打到公户的所有钱，我用公户的钱直接打给商家的话，直接备注付给商家款的用途是不是就可以了？商家也没有发票给我，我只能做其他应付款付给他，因为这个钱本来就是要给商家的

王璐璐老师 解答

2024-01-15 16:28

可以的  一般规范的也就是这么操作的呀 分录没问题的哈

王璐璐老师 解答

2024-01-15 16:28

加油  主动结束问题记得给我一个五星好评哦

卡布奇诺 追问

2024-01-15 16:29

收入付的凭证是我自己汇总做的，付给商家的款也只有银行账单和支付宝账单，这些都可以当原始凭证入账的吧？

王璐璐老师 解答

2024-01-15 16:35

可以的哈，按照真实情况来的哈，没问题的哈

卡布奇诺 追问

2024-01-15 16:36

好的，谢谢老师

王璐璐老师 解答

2024-01-15 16:36

加油，等你的好评哦