提取盈余公积最后是不是结转到未分配利润 没有亏损

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:17

老师比如我 今年5月份汇算清缴的时候 补交了所得税 去年也有盈利 然后我5月份计提了盈余公积 当时我没有做本年利润结转未分配利润 是不是本来就不需要做这个结转

文文老师 解答

2024-01-15 16:21

可以做这个结转分录，只是对报表没影响

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:24

老师我说错了 我当时是么有计提盈余公积交所得税的时候 我是做结转未分配利润 贷企业所得税

文文老师 解答

2024-01-15 16:38

贷所得税费用吧。不是贷：应交税费-企业所得税吧

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:47

我当时做到企业所得税了 是不是该结转贷所得税 然后还需要结转本年利润 是补的税

文文老师 解答

2024-01-15 16:49

是该结转贷所得税 然后还需要结转本年利润

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:52

我是直接结转到未分配利润这样是不是不对

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:55

必须要通过所得税这个这个科目嘛

文文老师 解答

2024-01-15 16:57

不是必须通过所得税，只是通过企业所得税时，也要做交税的分录。

我只爱学习 追问

2024-01-15 16:59

我做了个交税的分录 借：应交税金-企业所得税 贷：银行存款

文文老师 解答

2024-01-15 17:01

借：未分配利润  贷：应交税费-企业所得税 
借：应交税金-企业所得税 贷：银行存款 
 
如果是这样，可以的

我只爱学习 追问

2024-01-15 17:02

是这样的老师

文文老师 解答

2024-01-15 17:03

那就可以，没问题了