应收账款为负数，怎么调： 应收账款为负数，要怎么调？腾讯公司的-1200元，从18年到现在的账查了，查不出来，现在怎么处理？ 分录怎么写？（注：应付账款、预收、预付，其它应收 都是 0元，只有其他应付法人的有20多万）

心飞扬 追问

2024-01-15 12:39

不可能多收款，腾讯公司那么大，哪里会给你多付款，只因经验不足，查不出来什么哪里出错了。所以，还是怎么做？  具体的分录要怎么写，请详细告知，谢谢！

高辉老师 解答

2024-01-15 12:44

你好，如果不是多付款，就是公司的收入少确认了，分录：  借：应收账款1200  贷：主营业务收入1200/（1+税率） 应交税费 -销项税

心飞扬 追问

2024-01-15 12:47

不能开发票出去了，这样写行不？  摘要怎么写呢

心飞扬 追问

2024-01-15 12:48

本季要增加申报这个1188元的收入吗？

高辉老师 解答

2024-01-15 12:50

你好，是的，本季需要增加申报这个收入，按照不开票收入申报

心飞扬 追问

2024-01-15 12:54

摘要：本月无票收入    借：应收账款--腾讯 1200， 贷：主营收 1188，贷：增值税 12。
这样好象有点不符合，腾讯哪里会有 不开票 就付款的？

高辉老师 解答

2024-01-15 12:57

你好，根据上面的情况，应为未开票收入，可按照上面分录确认收入并申报

心飞扬 追问

2024-01-15 13:06

但那是腾讯的款，未开票，担心不合适。 还有没其他处理方法，或 摘要 要怎么写最合适？

高辉老师 解答

2024-01-15 13:08

你好，按照这个处理最合适，摘要写确认未开票收入没有问题的。