老师，请看附件图片，借方：工程施工-招待费 贷方：银行存款，这个科目的主表和附表流量选哪个呢？

曲不凡 追问

2024-01-15 10:16

我这个是员工报销的业务招待费啊，是购买商品，劳务支付的现金吗

郭老师 解答

2024-01-15 10:19

对的，是的，因为这个属于成本的一部分。

郭老师 解答

2024-01-15 10:19

这个是你项目成本里面的。

曲不凡 追问

2024-01-15 10:27

那附表填写什么呢

郭老师 解答

2024-01-15 10:28

你好，在存货的增加里面。

曲不凡 追问

2024-01-15 10:32

老师，存货的减少，金额写负数，是不是就是存货的增加？

郭老师 解答

2024-01-15 10:33

是的，对的，是这么做的。

曲不凡 追问

2024-01-15 10:37

支付的进项税额，主表和附表选哪个呢

郭老师 解答

2024-01-15 10:37

你好，和工程施工一样。

曲不凡 追问

2024-01-15 10:42

老师，如果这样写的话，本位币金额和贷方金额不一致

郭老师 解答

2024-01-15 10:43

你好，你看一下余额是不是一样的。

曲不凡 追问

2024-01-15 10:44

余额怎么看呢？方向在贷方，是不是就这样的

郭老师 解答

2024-01-15 10:46

你好，你做出来的利润表和你货币资金的余额是不是一样就行？

曲不凡 追问

2024-01-15 10:54

这个怎么查看呢，我现在录入凭证，存货的减少，不写负数金额，方向是贷方这种的也对吧？

郭老师 解答

2024-01-15 10:57

现金的期末余额=资产负债表"货币资金"期末余额
现金的期初余额=资产负债表"货币资金"期初余额
现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额.

曲不凡 追问

2024-01-15 12:02

老师，借方：工程施工  贷方：应付账款，这种的主表和附表填什么呢？

郭老师 解答

2024-01-15 12:02

你好，附表在存货的增加里面，主表不填写。

曲不凡 追问

2024-01-15 13:04

我们附表也要填写的，借方：应收账款 贷方：主营业务收入  销项税额，这个主表和附表填什么呢

郭老师 解答

2024-01-15 13:26

主表这里不填写，然后付表带经营性应收项目减少里面是选择正数




 然后你刚才的那个应负账款没有支付的对经营性应付项目增加里面再增加一个