老师，企业所得税预缴怎么申报

微信用户 追问

2024-01-13 16:27

老师，我是想问企业在2023年是亏损的，未交企业所得税，但在2024年第一季度产生了利润，请问这个第一季度需要预缴税款吗

易 老师 解答

2024-01-13 16:28

同学您好，可以先报税交税，汇算清缴完了再补亏的

微信用户 追问

2024-01-13 16:29

老师，那不是产生退税，我听别的老师讲退税容易有风险吗

易 老师 解答

2024-01-13 16:31

同学您好，这个税据会审核的

微信用户 追问

2024-01-13 16:33

老师，但是企业其实是不想让税局审核查账啊

易 老师 解答

2024-01-13 16:36

同学您好，是的没错， 是这样的

微信用户 追问

2024-01-14 13:02

老师，如果不想被查账是不是最好不要缴纳税款

易 老师 解答

2024-01-14 13:03

最好不要申请退税

微信用户 追问

2024-01-14 13:10

老师，但公司全年是亏损的，只有一个季度有些利润，像这种情况变通的做法是处理做账务处理呢

易 老师 解答

2024-01-14 13:10

整体是亏损的，是不需要交税的

微信用户 追问

2024-01-14 13:11

老师，但第一二季度是有利润的，怎么做才不会产生预缴税款呢

易 老师 解答

2024-01-14 13:14

那就需要暂估一些成本和费用，比如说工资奖金

微信用户 追问

2024-01-14 13:17

老师，您 的意思是可以把后面月份的工资或是后面的成本先暂估进来对吗

易 老师 解答

2024-01-14 13:20

学员您好，是的，对的

微信用户 追问

2024-01-14 13:22

老师，像这种暂估凭证后面用什么做附件呢

易 老师 解答

2024-01-14 13:36

您可以自制原始凭证，情况说明，经领导审核签字入账