印花税抵缴欠税分录怎么做？老师

琑 追问

2024-01-13 11:49

计提缴纳一块

郭老师 解答

2024-01-13 11:53

多交的税款在应交税费借方余额里面吗？如果是的话，借税金及附加
贷应交税费印花税。

琑 追问

2024-01-13 12:03

缴纳的时候呢，实际没有支出，抵缴欠税

郭老师 解答

2024-01-13 12:04

缴纳不用做了，因为你在应交税费有借方余额，现在做了贷方是不抵扣了。

琑 追问

2024-01-13 12:09

我如果不做，应交印花税贷方不就一直有余额吗？

琑 追问

2024-01-13 12:11

我之前问有个老师说可以走营业外收入啊？

郭老师 解答

2024-01-13 12:12

借应交税费印花税
借税金及附加负数






你之前多交没有体现在账上啊
多交了红冲计提的印花税

琑 追问

2024-01-13 12:19

没有啊，现在税金及附加还有应交印花税余额都是0

郭老师 解答

2024-01-13 12:20

那就做上面红红冲计提之前多计提的