一般纳税人收到跨境免税服务收入如何申报增值税？

Aurora 追问

2024-01-12 19:05

是下面哪个报表呢？

宋生老师 解答

2024-01-12 19:07

你好是你们提供服务给人家，对吗？

Aurora 追问

2024-01-12 19:08

我们是提供服务给香港公司，然后开了20万的跨境免税服务收入普票

宋生老师 解答

2024-01-12 19:09

你好，这个填入附表1和主表。

Aurora 追问

2024-01-12 19:10

我的附表1填不了19列的免税服务收入

宋生老师 解答

2024-01-12 19:11

你好，你要先去税务局去核定。

Aurora 追问

2024-01-12 19:12

我已经做了跨境免税服务备案，还得去税务局核定吗？是核定什么

宋生老师 解答

2024-01-12 19:13

你好，正常你是在税务局做的这个备案就可以申报免税的了。

Aurora 追问

2024-01-12 19:14

那就不懂为什么申报不了了，是不是填报报表三呢

宋生老师 解答

2024-01-12 19:15

你好正常应该是附表1最下面那一行。
附表一是填销项的，附表三是差额的。

Aurora 追问

2024-01-12 19:16

好的，我周一问问税务局的，谢谢了

Aurora 追问

2024-01-12 19:17

对了，季度的资产负债表是填12月份导出来的数据，利润表是填10-12月份的合计数吗？这两个报表取数不一样

宋生老师 解答

2024-01-12 19:18

你好，不用客气的了。
是的，这两个是不同的。

Aurora 追问

2024-01-12 19:23

那现金流量表呢？是10-12月份的合计数吗？

宋生老师 解答

2024-01-12 19:23

你好是的，这个也是季度金额。

Aurora 追问

2024-01-12 19:27

好的，谢谢。。

宋生老师 解答

2024-01-12 19:29

你好，不用客气的了。