找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-01-12 08:23

老师，我是10份注册的企业，11月份开始给员工买的社保，但一直没有收入，现在申报企业所得税，季初和季末的人数的资产怎么填啊

郭老师 解答

2024-01-12 08:26

代表资产负债表左边的资产合计，你看一下这里有数据吗？

微信用户 追问

2024-01-12 08:28

老师，我10月份没有产生任何的数据，11月份才增加了2名员工的社保和工资和产生一些费用

微信用户 追问

2024-01-12 08:29

季末我根据12月份的资产表资产总额填写，人数是根据买社保的来填的，不是不知道季初怎么填，填0申报不了

郭老师 解答

2024-01-12 08:31

你好，资产负债表左边有资产合计，最早是哪一个月？

郭老师 解答

2024-01-12 08:31

填写不了零的，这个不允许填写零。

微信用户 追问

2024-01-12 08:34

老师，最早有数据的是11月份，10月份无数据，是小规模，11月份转为一般纳税人的

郭老师 解答

2024-01-12 08:38

哦，那季度初就填写11月份
季度末就是12月份

微信用户 追问

2024-01-12 08:39

老师，我把季初人数写1，资产填了0.01是不是不行啊，这个数据是变通填写的，不然申报不了

郭老师 解答

2024-01-12 08:39

你好，季度处填写11月份的就可以，不用填写0.01。

微信用户 追问

2024-01-12 08:40

明白 了，谢谢老师。老师，我在申报水利基金时出现了一个对话框，怎么选啊

郭老师 解答

2024-01-12 08:41

看一下中小型划分标准，这个是统计局的，你点开上面的蓝字看一下就可以的，你看一下你符合哪一个。一般小型、中型的多。

微信用户 追问

2024-01-12 08:42

老师，我们企业的注册资是4000万元，但还不知道业务怎么样呢，所以不知道怎么填

郭老师 解答

2024-01-12 08:43

和注册资本没有关系，他根据你单位的收入或者人数。

微信用户 追问

2024-01-12 08:44

单位人数目前只有几个人，是新办企业，还没有收入

郭老师 解答

2024-01-12 08:45

他行业不一样，选择的不一样，你去看一下的

微信用户 追问

2024-01-12 08:47

老师，这个选错了要不要紧

微信用户 追问

2024-01-12 08:48

老师，我刚打开看了一下，还是不知道怎么选择

郭老师 解答

2024-01-12 08:50

看下你的资产总额和营业收入超过这个金额了吗？有七个，其中一个不超过就属于小型。

微信用户 追问

2024-01-12 08:53

老师，因为2023年是新办企业，也没有收入，所以刚在申报企业所得税申报表时我选择的是小微企业

微信用户 追问

2024-01-12 08:55

因为第四季度平均人数2人，资产总额平均值是100万元以内的，所以选的是小微，但2024年以后也不知道会怎样啊

郭老师 解答

2024-01-12 08:57

可以的，选错了，你交错了税款，有可能少交的。

微信用户 追问

2024-01-12 08:59

老师，是往大的选好还是往小的选？

郭老师 解答

2024-01-12 09:00

你好，往小了选择合适啊。