老师请问年末进项大于销项，需要结转？

于鲜均 追问

2024-01-11 15:03

要做会计分录是？

郭老师 解答

2024-01-11 15:04

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

于鲜均 追问

2024-01-11 16:19

老师、请问之前委托同事购汇美元4万元现金、又给老板4万元美金了、怎么账上还有1千多美元

郭老师 解答

2024-01-11 16:20

你好，做之前有余额吗？你看下年初数据，期初余额了。

于鲜均 追问

2024-01-11 16:23

老师、麻烦帮我看一下

于鲜均 追问

2024-01-11 16:24

之前没有余额的

郭老师 解答

2024-01-11 16:24

不存现金，你怎么还设置了一个美元啊？

于鲜均 追问

2024-01-11 16:33

是之前委托同事购汇美元4万元现金、又给老板4万元美金了、

于鲜均 追问

2024-01-11 16:34

是转钱到给同事、再委托同事购汇美元现金

郭老师 解答

2024-01-11 16:38

不对，你应该是借其他应收款，个人贷库存现金，你这个怎么是在借方。

于鲜均 追问

2024-01-11 16:42

是的、是转钱给同事是借其他应收、购汇完收到现金就借现金、贷其他应收呢

于鲜均 追问

2024-01-11 16:47

我刚刚查到是12月补记11月购汇的美金产生的汇率所以才出现还有多余的钱

于鲜均 追问

2024-01-11 16:49

但是我收到美元现金有汇率差已经放在汇兑损益了

郭老师 解答

2024-01-11 16:51

差额放到财务费用汇兑损益。

于鲜均 追问

2024-01-11 17:00

都有放汇兑损益、只是11月的汇率跟12月的汇率不一样

郭老师 解答

2024-01-11 17:01

差额。你可以用这个科目来充